Как изменятся ваши налоги в 2025 году: разбор 4 ситуаций с обновлённым НДС

Главная
/
Блог
/
Ваши налоги в 2025 году: 4 ситуации с обновлённым НДС

С 2025 года меняются налоговые правила игры. При этом, сколько и каких налогов нужно будет платить, зависит от того, как чувствует себя бизнес уже в этом году.

Привет, с вами вновь Татьяна Дерябина из Учётки. В этом видео разберёмся в вопросе НДС и возможно скорректируем цели, которые бизнес поставил себе на 2024 год.
В связи с принятием нового закона №176-ФЗ все компании, применяющие Упрощенную систему налогообложения с 2025 года обязаны платить НДС. Исключением являются компании с доходами в пределах 60 млн. руб., они получат освобождение от налога.

Если ваш доход за 2024 год выше - готовьтесь делать выбор ставки налога

Почему задуматься о налогообложении необходимо прямо сейчас:

1

️Выбранная ставка будет действовать 3 года и изменить её не удастся.
2

Необходимо подготовиться заранее, Декларации по НДС предоставляются только в электронном виде, сдать отчёт на бумаге не получится. Нужно подключить телекоммуникационный канал связи с ФНС и получить электронную подпись, если у вас её нет.
3

В соответствии с НК РФ п.3, ст.168 налогоплательщик НДС обязан выставлять счет-фактуры, т.е. выставить счёт в любой программе уже недостаточно, необходимо приобретать специализированное программное обеспечение.

Разберём несколько ситуаций разных бизнесов по состоянию на 1 января 2025 года и определимся, к чему они обяжут предпринимателей.

Ситуация Первая. В 2024 году ваше дело принесло доход менее 60 млн. рублей

В плане НДС для вас ничего не меняется. Чтобы освободиться от обязанности уплачивать этот налог ничего предпринимать не требуется – освобождение произойдет автоматически. То есть, чтобы с 01.01.2025 г. освободиться от обязанности платить НДС, компаниям уже сейчас нужно проследить, чтобы доход за 2024 год не превысил порог в 60 млн. рублей.

Ситуация Вторая. В 2024 году доходы составили от 60 до 250 млн. рублей.

НДС заплатить придётся. Однако у вас будет два варианта ставок по налогу:

пониженная ставка в 5%. Но! Вам нельзя будет применять вычет по входному НДС;
общая ставка* 20% (10%)** и можно применять вычеты без ограничений.

Ситуация Третья. За 2024 год вы заработали от 250 до 450 млн. рублей.

Оплата НДС обязательна, компания должна выбрать ставку по налогу НДС из новых вариантов:

7% пониженная ставка. Входной НДС к вычету не принимается.
общая ставка* 20% (10%)** и можно применять вычеты без ограничений

Ситуация Четвёртая. Годовой доход более 450 млн. рублей.

Такой доход лишает вас возможности применять упрощённую систему налогообложения. НДС необходимо будет оплачивать на общих основаниях по общей ставке.

При выборе ставки необходимо понимать следующее:

Если ИП совмещает УСН и Патент – учитываются доходы по обоим специальным налоговым режимам.
Пониженная ставка во всех случаях будет действовать до превышения лимита по доходам.

Что ещё важно:

Повышенные ставки по УСН 8% и 20% в 2025 году действовать не будут.
В отдельных регионах по-прежнему будут пониженные ставки по УСН.

Не готовы самостоятельно разбираться в хитросплетениях обновлённой налоговой системы? Поручите ведение учёта «Учётке»! Бухгалтерский аутсорсер тщательно отслеживает все изменения законодательства и при принятии решений помогает разобраться своим клиентам.

Вам есть, что добавить? Напишите нам! Это можно сделать в одной из соцсетей

Отправьте заявку

или позвоните по телефону +7 (8182) 42-02-33. Мы обсудим, чем мы можем быть полезны вашему бизнесу и ответим на возникшие вопросы. Отправка заявки вас ни к чему не обязывает.

Нажимая на кнопку Отправить, вы даете согласие на обработку персональных данных

Контактная информация

+7 8182 42-02-33
mail@uchetka.online

Архангельск, Троицкий 52

Политика обработки персональных данных
По вопросам персональных данных: mail@uchetka.online

ООО "УЧЁТКА", 2024
Разработка сайта — Digital Arbis

Меню

Мы в соц.сетях

✅ Бот в Телеграм